一、绩效评价分数和等级

十堰市民政局2023年福彩公益金项目绩效评定结果综合得分88.68分，等级为“良”。

项目绩效评价结论一览表

绩效评价指标情况

1.决策。决策指标分值20分，评价得分16分，扣分4分。主要扣分原因：绩效目标合理性、绩效指标明确性有待提升。

2.过程。过程指标分值20分，评价得分14.88分，扣分5.12分。主要扣分原因：资金保障充分性、预算执行率、资金使用合规性、制度执行有效性、监督管理有效性有待提升。

3.产出。产出指标分值30分，评价得分27分，扣分3分。主要扣分原因：信息公开时效管理、成本控制合理性有待加强。

4.效果。效果指标分值30分，评价得分28.30分，扣分1.70分。主要扣分原因：尚未形成项目建设后的管理运营机制，社会养老机构服务水平有待提升。

二、成效、存在的问题

1.项目成效

2023年，市儿童福利院通过地基加固工程，有效提升了基础设施安全性，保障了儿童安全；市老年公寓与市救助站分别申报建设了失能失智老人托养中心和流浪乞讨人员救助管理站，促进了基础设施功能完善，助力养老服务与救助体系升级。社区治理方面，市民政局深入部署、开展“五社联动”，建设社工站与社会组织孵化基地1个，培植示范型乡镇（街道）社工站8个，培育专业社工队伍，形成四级服务体系，显著提升了基层治理效能。社会养老机构的基础设施、管理模式、饮食安排、服务人员服务水平及态度、医疗服务等方面得到入住老年人的较好认可。此外，民政工作与民生保障服务领域实现零上访投诉，体现了良好的群众满意度与服务质量。

2.存在的问题

（1）项目监督考核机制不健全，主管部门职能发挥不充分。

（2）区级财政资金保障不充足，资金到位足额度与及时性有待规范化。

（3）项目过程管控力度有待加强。

（4）预算绩效目标管理不规范，预算绩效管理水平有待提升。

①预算绩效材料缺失，三个区民政部门均未针对2023年度社会养老机构运营补贴资金开展预算绩效管理，未见其预算绩效目标申报、监控、评价材料。

②年度绩效目标设定不全面，市老年公寓“市失能失智老人托养中心项目”年度绩效目标为“全力推进十堰市失能失智老人托养中心项目建设”，仅体现项目工作内容，未充分反映项目年度应完成任务数量、质量、时效、产出及应达成的效益情况，绩效目标表述不充分，缺乏对关键工作成果、效益的具体量化描述，影响绩效目标管理的规范性。

③绩效指标设置不全面，如“春节慰问金”“城区高龄老人意外伤害保险”“市流浪乞讨人员救助管理站建设”项目均未设置成本指标，“社会组织孵化基地运营经费”“智慧社区（养老）综合信息平台建设”“五社联动幸福十堰社会工作服务”项目均未设置成本指标、时效指标，“儿童福利院地基基础加固工程”项目未设置成本指标、时效指标、效益指标，未清晰反映项目计划完成数量、完成周期时效、成本控制标准、实施效果等重要目标，难以约束项目合规实施。

④指标设置未反映项目重点产出，“社会组织孵化基地运营经费”项目的绩效指标，未覆盖申报说明中“组织开展志愿服务活动不少于100场”、“组织开展12场公益服务成果分享沙龙活动”等重要产出内容，未全面清晰反映项目工作量。

⑤指标设置与项目申报计划不对应，“社会组织孵化基地运营经费”项目的绩效目标“党员学习活动目标值≥4场”，与项目申报说明测算明细文件中的“邀请党建工作专家开展党建知识讲座或培训2场”数量不对应，难以保障绩效指标设定的合理性。

⑥绩效表内容填写不规范，如三级指标与二级指标不对应、表述不准确，目标值不清晰、与三级指标内容不匹配，应量化指标未量化等规范性问题，削弱了预算绩效管理的有效性和规范性，模糊了项目目标标准，难以推动工作任务目标的落实。

三、建议

1.建立健全项目监督考核机制，落实主管部门职责。

建议民政部门建立对社会养老机构的监督检查机制，重点针对补贴的使用方向与效果进行持续跟踪，核查福彩公益金的效益达成情况。

2.及时足额配套区级财政资金，加强资金保障力度。

建议区财政局根据年度社会养老机构床位配备资金需求，及时足额配套资金，确保项目预算充足。

3.扎实做好项目内部控制管理，保障实施过程规范。

建议各项目单位在项目实施过程中，严格按照制度规定开展预算、收支、采购、合同、资产、建设项目等六大业务模块的各环节工作，针对风险较高的环节，结合项目实际情况加大管控力度，确保项目工作规范开展，规避审计风险与管理风险。

4.高度重视预算绩效一体化管理，科学合理设置绩效目标，规范开展预算绩效工作。

4.1建议项目单位强化绩效目标管理，实施预算绩效一体化，科学填报项目绩效目标申报材料，紧密结合项目实际，从产出和效果维度对指标进行细化量化，确保目标设置合理、指标指向明确，以保证其充分发挥对项目实施的指导作用。

4.2项目资金主管部门应加大对项目单位预算绩效管理的监督指导力度，多管齐下促进绩效目标规范化。一是持续优化具体行业、具体类型项目的绩效指标体系，为项目单位提供专业指导；二是强化与财务部门的协作，确保最新的绩效目标管理要求能够及时传达至项目单位；三是严格审查绩效目标设定材料，对于可能存在的问题，做到及时发现、及时整改。